| 口径 | 金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 收款流水（毛） | 776.55万 | 实际到账总金额，含前期预售款，未扣退款。= 净收 647.45万 + 退款 129.10万 |
| 扣退款后净收 | 647.45万 | 776.55万 − 退款 129.10万。退款含大量前期预售退款，非全部为当月新销售退款。此为实际净收入。 |
| 实际交付营收 | 357.01万 | 已完成课程/服务交付的确认收入（1–4月），与流水存在时差差异。 |
| 月份 | 毛流水 | 退款 | 扣退款净收 | 净收达成率 | 实际交付营收 | 退款说明 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1月 | 180.05万 | 26.79万 | 153.26万 | 76.6% | 82.50万 | 含前期预售退款 |
| 2月 | 123.37万 | 6.99万 | 116.38万 | 58.2% | 57.08万 | 退款较少 |
| 3月 | 153.20万 | 4.39万 | 148.81万 | 74.4% | 82.78万 | 退款最少月 |
| 4月 ⚠ | 190.70万 | 81.93万 | 108.77万 | 54.4% | 134.65万 | 前期大额预售集中退款 |
| 5月(至今) | 129.24万 | 9.00万 | 120.24万 | 60.1% | nan万 | 月度未结束 |
| 1–5月合计 | 776.55万 | 129.10万 | 647.45万 | 退款率16.6% | 357.01万 |
1–5月合计退款 129.10万，其中4月占比最大（81.93万，63.5%）。退款均为前期预售款的退还，集中在4月7日、8日、9日、16日、23日及5月16日，涉及原元源、光行者、哇咔咔、灵商密码、三千面相等课程。退款记在实际发生当天，属正常记账口径，不影响业务健康度判断。
| 日期 | 流水 | 退款 | 净收 | 退款说明 |
|---|---|---|---|---|
| 05月01日 | 44,372 | — | 44,372 | — |
| 05月02日 | 8,297 | 296 | 8,001 | 21天AI破冰营 |
| 05月03日 | 55,654 | — | 55,654 | — |
| 05月04日 | 53,261 | — | 53,261 | — |
| 05月05日 | 52,819 | 1,960 | 50,859 | 灵商密码 |
| 05月06日 | 250,989 | — | 250,989 | — |
| 05月07日 | 206,674 | 6,788 | 199,886 | 21天AI破冰营3个 灵商密码复训1个 原元 |
| 05月08日 | 33,122 | 296 | 32,826 | 21天AI破冰营 |
| 05月09日 | 92,435 | 296 | 92,139 | 21天AI破冰营 |
| 05月10日 | 29,083 | 240 | 28,843 | 21天AI破冰营 |
| 05月11日 | 31,923 | — | 31,923 | — |
| 05月12日 | 71,519 | — | 71,519 | — |
| 05月13日 | 38,916 | 4,066 | 34,850 | 灵商密码部分退款21天AI破冰营 |
| 05月14日 | 29,476 | 1,681 | 27,794 | 灵商密码 |
| 05月15日 | 36,244 | — | 36,244 | — |
| 05月16日 | 3,940 | 36,923 | -32,983 | 灵商密码 |
| 05月17日 | 17,834 | — | 17,834 | — |
| 05月18日 | 37,077 | 15,059 | 22,018 | 灵商密码 |
| 05月19日 | 156,155 | 6,900 | 149,255 | 灵商密码 |
| 05月20日 | 28,956 | 5,908 | 23,048 | 灵商密码 |
| 05月21日 | 19,674 | 9,592 | 10,082 | 三千面相 |
| 5月合计 | 1,298,420 | 90,006 | 1,208,415 | 退款率6.9% |
| 月份 | 类型 | 订单数 | 实收 |
|---|---|---|---|
| 1月 | 现场课 | 201 | 162.24万 |
| 1月 | 线上课 | 656 | 8.28万 |
| 2月 | 现场课 | 242 | 60.32万 |
| 2月 | 线上课 | 137 | 1.24万 |
| 3月 | 现场课 | 174 | 93.75万 |
| 3月 | 线上课 | 232 | 2.64万 |
| 4月 | 现场课 | 128 | 142.75万 |
| 4月 | 线上课 | 545 | 15.96万 |
| 5月 | 现场课 | 197 | 184.03万 |
| 5月 | 线上课 | 92 | 1.80万 |
| 月份 | 日期 | 0 | 0.00万 |
| 1月 | 1月 | 0 | 0.00万 |
| 1月 | 1月 | 0 | 0.00万 |
| 1月 | 1月 | 0 | 0.00万 |
| 1月 | 1月 | 0 | 0.00万 |
| 1月 | 1月 | 0 | 0.00万 |
| 月份 | 人数 | 实收 |
|---|---|---|
| 1月 | 143人 | 30.15万 |
| 2月 | 311人 | 61.16万 |
| 3月 | 67人 | 15.61万 |
| 4月 | 105人 | 23.62万 |
| 5月 | 22人 | 5.17万 |
| 月份 | 0人 | 0.00万 |
| 1月 | 0人 | 0.00万 |
| 1月 | 0人 | 0.00万 |
| 情景 | 后7月月均净收 | 后7月合计 | 全年净收 | 达成率 |
|---|---|---|---|---|
| 保守 | 110万 | 770万 | 1417万 | 59% |
| 中性 | 140万 | 980万 | 1627万 | 68% |
| 乐观 | 170万 | 1190万 | 1837万 | 77% |
| 完成目标所需 | 235万 | 1645万 | 2400万 | 100% |